Birim İç Kontrol Sistemi
Genel Bilgiler
Bilindiği üzere 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunu ile Kamu Mali Yönetim sisteminde yeni düzenlemeler yapılmış olup bu çerçevede Kamu idarelerine önemli derecede yükümlülük ve sorumluluklar getirilmiş bulunmaktadır. Yeni düzenleme ile; kaynakların etkili, ekonomik ve verimli kullanılması, mali saydamlık, hesap verilebilirlik, stratejik planlama, performans esaslı bütçeleme, faaliyet raporları, iç kontrol ve benzeri kavram, süreç ve uygulamalar getirilmiştir.
Performans esaslı bütçeleme sistemininde temel unsurları arasında yer alan faaliyet raporları üst yöneticiler ve harcama yetkililerinin hesap verme sorumluluğunun yerine getirilmesinde önemli bir unsurdur. Kamuya makul güvence verme faaliyet raporları ile sağlanmaktadır.
5018 sayılı kanun Mali Hizmetler birimine yani başkanlığımıza önemli görevler yüklemiştir. Bunlardan önemli olanlardan bir tanesi de birim faaliyet raporlarına dayanılarak hazırlanan idare faaliyet raporudur.
Bu kapsamda Başkanlığımızda; 2018 yılında yürütülen iş ve işlemlerine ilişkin birim faaliyet raporu, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 41'inci maddesine dayanılarak, Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından düzenlenen Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri gereğince hazırlanarak kamuoyunun bilgisine sunulmuştur.
1. Kontrol Ortamı Standartları
KOS1-Etik Değerler ve Dürüstlük
Etik Sözleşmesi
KOS2-Misyon-Vizyon, Organizasyon Yapısı ve Görevleri
Misyon-Vizyon
Teşkilat Şeması
Hassas Görevler
Personel Görev Dağılımı
KOS3-Personelin Yeterliliği ve Performans Değerlendirme
Performans Değerlendirme Formu
KOS4-Yetki Devri
Yetki Devri Formu
2. Risk Değerlendirme
RDS1-Planlama ve Programlama
RDS2-Risklerin Belirlenmesi ve Değerlendirmesi
Risk Belirleme ve Değerlendirme Formu
Kurum Risk Haritası
Risk Puan Tablosu
Risk Eylem Planı Tablosu
Risk Profili Tablosu
Risk Envanteri Tablosu
Risk Eylem Planı Çalışma Grubu
3. Kontrol Faaliyetleri Standartları
KFS1-Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri
Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri
KFS2-Prosedürlerin Belirlenmesi ve Belgelendirilmesi
Hizmet Envanteri
Hizmet Standartları
İş Akış Şemaları:
Teknik ve Kullanıcı Hizmetleri
a) Sağlama Servisi (Basılı Yayın Alımı İş Akış Şeması)
b) Sağlama Servisi (Bağışlanan Basılı Yayınların Kabul Süreci İş Akış Şeması)
c) Kataloglama ve Sınıflama Servisi İş Akış Şeması
ç) Elektronik Yayın Alım ve Abonelik İş Akış Şeması
d) Elektronik Kütüphane Hizmetleri İş Akış Şeması
e) Akademik Yayın Arşivi İş Akış Şeması
f) Kütüphaneler Arası Ödünç Verme ve İade Alma İş Akış Şeması
g) Ödünç Verme ve İade Alma İş Akış Şeması
İdari Hizmetler
a) Açık İhale İşlemleri İş Akış Şeması
b) Avans İşlemleri İş Akış Şeması
c) Doğrudan Temin İşlemleri İş Akış Şeması
ç) Personel İzin İşlemleri İş Akış Şeması
d) Personel Maaş Hazırlama İşlemleri İş Akış Şeması
e) Personel Yolluk Ödeme İşlemleri İş Akış Şeması
f) Taşınır Mal Çıkış İşlemleri İş Akış Şeması
g) Taşınır Mal Devir İşlemleri İş Akış Şeması
ğ) Taşınır Mal Teslim İşlemleri İş Akış Şeması
h) Taşınır Mal Yıl Sonu İşlemleri İş Akış Şeması
KFS3-Görevler Ayrılığı
Görevler Ayrılığı
KFS4-Hiyerarşik Kontroller
Hiyerarşik Yapı
KFS5-Faaliyetlerin Sürekliliği
Görev Tanımları
Görev Devri Formu
KFS6-Bilgi Sistemleri Kontrolleri
Erişim-Yetki Taahütnamesi
4. Bilgi Sistemleri Kontrolleri
BİS1-Bilgi ve İletişim
Bilgi ve İletişim
BİS2-Raporlama-Birim Faaliyet Raporları
BİS3-Kayıt Dosyalama Sistemi
EBYS (Arşiv güncel ve düzenlidir)
BİS4-Hata, Usülsüzlük ve Yolsuzlukların Bildirilmesi
Personel Öneri Formu
Şikayet Dilekçesi
Tutanak
5. İzleme
İS1-İç Kontrol Değerlendirmesi
İç Kontrol Değerlendirme Formu
İS2-İç Denetim